Индивидуальный пенсионный капитал для инвестора

Тему пенсионных накоплений я считаю важной для каждого человека. При этом ваш возраст совершенно не обязательно должен быть близким к пенсионному. Чем раньше вы начнете что-то предпринимать в этом направлении, тем проще будет сформировать достойный капитал к моменту прекращения трудовой деятельности. Скажу прямо, мне самому было полезно разобраться в вопросе подробнее: подготовка к пенсии является неотъемлемой частью личного финансового плана, к которому я уже не раз обращался на блоге и использую в обучающем курсе Ленивого инвестора.

Как устроена пенсионная система РФ сегодня

Важно! Я веду этот блог уже почти 10 лет. Все это время я регулярно публикую отчеты о результатах публичных инвестиций. Сейчас мой публичный инвестпортфель - более 5 000 000 рублей.

Я регулярно получаю много вопросов и специально для читателей я разработал Курс ленивого инвестора, в котором пошагово показал, как наладить порядок в личных финансах и эффективно инвестировать в различные активы. Рекомендую пройти, как минимум, бесплатную неделю обучения.

Если вам интересна практика и какие инвестрешения в моменте принимаю лично я, то вступайте в Клуб Ленивого инвестора.

Полистав архив моего блога, вы без труда найдете полезные статьи об инвестировании в свою будущую пенсию (например, здесь и здесь). Напомню схематично, как выглядят отчисления в накопительную часть пенсии по закону №167 ФЗ от 15 декабря 2001 года.

Распределительно-накопительный характер представляет из себя гибрид государственной (т.н. солидарной или распределительной) системы и накопительной части, которую гражданин вправе перевести в один из негосударственных пенсионных фондов либо оставить по умолчанию в ПФР. Накопления в таком виде формировались с 2002 по 2014 год (до заморозки накопительной части) у граждан младше 1967 г.р. Всего накопительную часть имеет 81 млн граждан, из них в негосударственные фонды перешли более 32 млн. А вот по объему накоплений НПФ в 2016 г. опередили ВЭБ, который выступает управляющей компанией ПФР почти в 2 раза. То есть частным фондам доверяют свои средства более обеспеченные россияне. Однако с 2014 года все 22% взносов работодателей поступают в солидарную страховую часть. В её изначальном виде накопительная система уже не работает и социальный блок правительства во главе с О.Голодец активно лоббирует её ликвидацию.

Почему возникла необходимость новой пенсионной реформы

Любой из вас, не погружаясь глубоко в теорию, сможет назвать две ключевые проблемы:

Государство не может гарантировать нам достойную жизнь на пенсии. Это подтверждается:

традиционно низким уровнем жизни у действующих пенсионеров;
заморозкой (читай: безвозвратным изъятием) накопительной части, длящейся с 2014 года и уже заложенной в бюджет на 2018—2019 гг.;
практикой отказа от индексации пенсий на размеринфляции, как это произошло в 2017 году;
неспособностью ПФР справиться с дефицитом, который давно перевалил за триллион рублей и покрывается замороженными средствами будущих пенсионеров;
непрекращающимися попытками правительства реформировать пенсионную систему, тогда как для её стабилизации необходимо минимум 2-3 поколения;
принятой концепцией расчета страховой части не в деньгах, а в баллах;
усугубляющейся демографической ситуацией, то есть ростом удельного веса неработающих граждан.

Россияне в большинстве своем не готовы брать на себя ответственность за инвестирование в собственное будущее. Этому не способствует менталитет, сформированный десятилетиями социального иждивенчества, когда было принято рассчитывать на скудное, но гарантированное государственное обеспечение. Эксперты и руководители НПФ уже сейчас говорят, что низкий уровень доходов большинства населения не позволяет делать дополнительные взносы. Невелик и кредит доверия к государственной пенсионной политике. Называют цифру от 10 до 30% населения, готового добровольно делать отчисления. Поэтому перед авторами новой реформы стояла задача разрешить эти два противоречия: сократить дефицит пенсионного бюджета и побудить граждан активнее включаться в формирование собственного пенсионного капитала. С этой точки зрения, идея индивидуального пенсионного капитала (ИПК) лежит в русле норм, принятых во всех развитых странах.

Ответы на тесты для неквалифицированных инвесторов с 1 октября 2021 г.

Ответы на тесты для неквалифицированных инвесторов: учимся и инвестируем

В случае принятия закона об ИПК до конца 2018 года, он начнет формироваться на лицевых счетах работающих россиян с 2019 года.

Важно: введение ИПК не отменяет действующую страховую (балльную) часть, куда пойдут все 22% отчислений. Он идет в дополнение к уже существующей системе. Что касается накопительной части, уже имеющейся на лицевых счетах, то она может влиться в ИПК в качестве первоначального взноса. При желании остаться в рядах «молчунов», и формировать только страховую пенсию, накопительная часть будет конвертирована в баллы.

Как работает индивидуальный пенсионный капитал

Участвовать в системе ИПК будут только негосударственные пенсионные фонды, а под управлением государственного ПФР оставят распределительную (страховую) часть. Вводить систему ИПК планируется постепенно. В 2019 году предполагается переходный период и отчисляться ничего не будет. Затем, с 2020 по 2025 год взносы будут расти на 1% ежегодно и достигнут 6%, с последующим возможным ростом до 12%. Правда, для граждан верхнего потолка здесь нет, можно устанавливать себе любой процент. Можно вовсе отказаться от участия, а также в любой момент взять каникулы до 5 лет и продлевать их хоть пожизненно. По заявлению можно как уменьшить, так и увеличить размер взноса. Но по умолчанию, отчисления будут увеличиваться в течение 6 лет на 1%. Самозанятые предприниматели должны будут проходить регистрацию в программе ИПК самостоятельно: выбрать НПФ, пенсионный план и ставку отчислений. Чтобы мотивировать участников на добровольные взносы, предлагается ввести налоговые льготы для физических лиц. Речь идет об освобождении от НДФЛ суммы добровольных взносов, но не более 6%. По второму варианту ставка НДФЛ снижается с 13 до 10%, если участник отчисляет в фонд 10%. Освобождение коснется и третьих лиц, если они делают отчисления в ИПК в пользу своих близких. Чтобы заинтересовать работодателей, для них предусмотрен вычет по налогу на прибыль, на сумму собранных в ИПК средств: в 2019—2024 — 3%, с 2025 – 6%.

Что значит спилит акций и каковы его последствия

Сплит акций: стоит ли инвестору волноваться?

Готовящийся закон об ИПК предполагает право распоряжения и наследования пенсионного капитала. Накопленные на счете средства до 20% можно забрать за 5 лет до наступления пенсионного возраста. Либо все 100%, но при определенных обстоятельствах: в случае необходимости дорогостоящего лечения застрахованного лица или даже его родственника. В этом смысле ИПК скорее напоминает банковский депозит, чем прежнюю накопительную систему. Уточнение: все досрочно изъятые средства облагаются НДФЛ. Спустя год после начала обсуждения, ЦБ и Минфин отказались от изначально предложенного принципа автоподписки, сочтя его, по сути, принудительным. Вместо этого, будет введена авторегистрация в системе, но для активации участия, гражданин должен лично подать заявление. Чтобы посмотреть на планы правительства более системно, выделим плюсы и минусы законопроекта об ИПК. Начнем с плюсов:

Создается система, подталкивающая граждан к формированию собственного пенсионного капитала.
В условиях заморозки и фактического развала накопительной системы, ИПК является единственной централизованной альтернативой создания пенсионных накоплений.
Статус частной собственности, признаваемый за накоплениями, с возможностью досрочного изъятия и наследования.

Пока неясно, будут ли мотивированы работодатели незначительным снижением налога на прибыль. На них возлагается масштабная разъяснительная и организационная работа по вовлечению работников в систему ИПК, а также её бухгалтерское сопровождение.
НПФы рискуют потерять свою долю рынка, из-за перехода на добровольный характер взносов. В экономике тем самым уменьшится количество «длинных» пенсионных денег, которые сегодня служат важным источникомликвидности.
Нет четко прописанной процедуры участия в ИПК фрилансеров и подобных им категорий граждан.

Как частному инвестору готовиться к будущей реформе

Закон еще не принят, его положения в стадии согласования, которое может продолжиться до конца 2018. Вопрос: не поторопился ли я публиковать статью, которая не дает окончательных ответов на поставленные в ней вопросы? Отвечу, что нет. Каждый потерянный для долгосрочной стратегии год наносит ущерб для реализации личного финансового плана. С большой вероятностью, закон будет принят и его общие контуры полезно знать заранее. Считаю, что грамотный инвестор должен своевременно мониторить все происходящие в финансовой сфере изменения. Уже сейчас ясно одно: что бы ни происходило в пенсионной системе, каждому из нас стоит позаботиться о долгосрочных инвестициях. Только они позволят в будущем сохранить привычный образ жизни после ухода на пенсию. К сожалению, мы не можем полагаться в этом на государство, а рассчитывать только на помощь своих детей было бы эгоистичной и не вполне ответственной позицией. Я бы сказал так, что в наилучших стартовых позициях для начала инвестирования в свое будущее находятся те, кому сейчас 18. Итак, мы имеем три варианта инвестирования в пенсионный капитал.

📎📎📎📎📎📎📎📎📎📎